Implementatie Omgevingswet: De Omgevingswet treedt naar verwachting per juli 2022 in. Zodra de wet ingaat moeten gemeenten in de geest van de wet handelen en zijn nieuwe regels van toepassing. Zo dient er bijvoorbeeld gewerkt te worden met nieuwe digitale systemen die aansluiten op de landelijke voorzieningen en dient personeel hiervoor opgeleid te worden. Om deze dienstverlening aan bedrijven en inwoners te kunnen bieden per 1 juli 2022 worden er voorbereidingen getroffen in 2021 en 2022. Hiervoor is een budget beschikbaar gesteld van € 1.000.000. Uit de bestemmingsreserve 'Implementatie Omgevingswet' wordt voor de voorbereiding in 2021 een bedrag van € 548.000 en in 2022 een bedrag van € 432.000 onttrokken.

-116

116

Overig

2

-1

Bouwgrond in exploitatie: Actualisatie van de hoogte van de inkomsten- en uitgavenramingen van de grondexploitaties op basis van de actualisatie per 01-07-2021. Voor de begroting is dit budgetneutraal omdat eenzelfde bedrag wordt gemuteerd in de algemene reserve. Een uitgebreide toelichting is opgenomen in de paragraaf Grondbeleid.

2.641

-2.662

Locatie Kruisweg: In 2021 is de bijdrage aan de ontwikkeling van locatie Kruisweg (Gildehof, BBV17.0053) geraamd. Dekking vindt plaats vanuit de algemene reserve. In 2022 leidt dit tot een lagere last en lagere onttrekking ten opzichte van 2021.

-80

80

Overig

0

-1

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een hogere urentoerekening aan het taakveld Wonen & Bouwen. De herverdeling van de toegerekende uren heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

-149

Ondernemersfonds: Het Ondernemersfonds Pijnacker-Nootdorp (OFPN) loopt af in 2021 na een periode van vijf jaar en heeft tot doel gehad een meerwaarde te bieden in het versterken van het ondernemersklimaat in Pijnacker-Nootdorp. Het Ondernemersfonds wordt gefinancierd vanuit een verhoging van de OZB-opbrengsten voor Niet-woningen. De uitbetaling van het Ondernemersfonds staat geraamd op het taakveld 310 Economisch ontwikkeling en de opbrengst op het taakveld 062 OZB Niet-Woningen. In 2021 heeft het bestuur van het Ondernemersfonds besloten de evaluatie van het OFPN zelf uit te voeren. In het 4e kwartaal van 2021 worden de uitkomsten van de evaluatie inclusief een voorstel om het Ondernemersfonds wederom te verlengen met vijf jaar voorgelegd aan de raad (zaaknr. 1266430).

-

394

Uitvoeringsagenda economische visie: In 2021 is vanuit de stelpost uitvoeringsagenda eenmalig budget beschikbaar gesteld voor de actieagenda Economie hetgeen in 2022 tot lagere geraamde lasten resulteert.

-

72

Werkboek Oostland: In 2021 is vanuit de stelpost uitvoeringsagenda eenmalig budget beschikbaar gesteld voor de uitwerking van vier projectplannen in het kader van het werkboek Oostland hetgeen in 2022 tot lagere geraamde lasten resulteert.

-

100

320 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

Overig

0

0

Coronamaatregelen: Door de coronacrisis getroffen Horeca PN en Winkelcentra worden in 2021 ondersteund met o.a. een aantal extra communicatieactiviteiten (zaaknr. 1212255). De kosten worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve 'Financiële gevolgen Corona'. In 2022 is geen extra budget begroot voor extra ondersteuning aan Horeca PN en Winkelcentra hetgeen leidt tot lagere lasten ten opzichte van 2021.

-60

60

Overig

1

-4

Overig

3

-

210 Verkeer en wegen

Kapitaallasten: Hogere kapitaallasten door afronding van geplande investeringen in 2021 binnen programma Mobiliteit, gedekt door middel van een reserve voor wegen.

-

-187

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een lagere urentoerekening aan het taakveld Verkeer en Wegen. De herverdeling van de toegerekende uren heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

-265

kapitaallasten: Hogere kapitaallasten door afronding van geplande investeringen in 2021 binnen programma Mobiliteit.

-

-212

Overig

12

-10

Kapitaallasten: Hogere kapitaallasten door afronding van geplande investeringen in 2021 binnen programma Mobiliteit.

-

-35

Beheer Groenzoom: Budget toegekend voor beheer Groenzoom naar aanleiding van opheffing reserve Groenzoom.

-

-125

Kapitaallasten: Hogere kapitaallasten door afronding van geplande investeringen in 2021 binnen programma Groen en recreatie.

-

-146

Vergoeding Wandelbos: Storting in de algemene reserve betreft de eenmalige vergoeding van de Provincie voor de afkoop van beheer Wandelbos (zaak 1220689).

-1.428

1.428

Overig

-80

3

420 Onderwijshuisvesting

Mutatie Reserves: Onttrekking reserves ter dekking van afschrijvingslasten.

138

-

Mutatie Reserves: Tijdelijke huisvesting CBS de Schatkaart.

637

-

huisvesting onderwijs: Uitbreiding huisvesting Kraaienest.

-

-74

430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Kapitaallasten: Hogere kapitaallasten als gevolg van diverse geplande nieuwbouw.

-

-145

Subsidies: Hogere subsidie voor RMC en VSV.

62

-62

Combinatiefunctionarissen: De huidige regeling loopt tot en met 2021. Met ingang van 2022 is de eigen bijdrage van de deelnemers niet meer begroot.

-100

100

Overig

-

1

Kapitaallasten: Nieuwe kapitaallasten door oplevering gymzaal Ackerswoude.

-

-317

Mutatie Reserves: In 2021 is eenmalig een storting vanuit de algemene reserve in de bestemmingreserve voor kunstgras gedaan.

-300

300

Subsidies: In 2021 is een TVS-subsidie (tegemoetkoming verhuurders sportaccommodaties) ontvangen. Deze is aan de bestemmingsreserve toegevoegd.

-156

156

Overig

36

0

Gevolgen Corona: In 2021 is als gevolg van Corona de culturele sector financieel extra ondersteund.

-

320

Overig

5

-14

Overig

-

-11

Overig

-

-24

Algemeen budget decentralisaties: Sinds de decentralisaties in het sociaal domein in 2015 is er budget beschikbaar voor algemene uitvoeringskosten. Als bijdrage aan het project Bezuinigingen ten behoeve van de primaire Begroting 2022 is dit budget naar beneden bijgesteld.

-

50

Ouderenzorg: Als onderdeel van het interventieplan sociaal domein is een deel van het budget voor verstrekkingen van Wmo Begeleiding (Programma 7, taakveld 640 Begeleide participatie) omgezet in een subsidie.

-

-71

Overig

1

-11

Gemeenschappelijke regelingen: Het budget is afgestemd op de begroting 2022 van de gemeenschappelijke regeling GGD/Veilig Thuis.

-

87

Overig

-7

3

Gemeenschappelijke regelingen: Afstemming van het budget op de geleverde begroting 2022 van de GGD.

-

-24

Subsidies: Indexatie van het budget voor de bijdrage 2022 aan de JGZ Zuid Holland West.

-

-62

Subsidies: Specifieke uitkering budget t.b.v. het Lokaal Preventieakkoord.

-

-30

Overig

-

-3

Overig

-

2

630 Inkomensregelingen

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een lagere urentoerekening aan het taakveld Inkomensregelingen. De herverdeling van de toegerekende uren heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

237

640 Begeleide participatie

Uren interventieplan sociaal domein: Middelen die voorheen werden ingezet ten behoeve van externe Wmo-dienstverlening worden (tijdelijk) ingezet voor eigen personele kosten waarmee invulling wordt gegeven aan de acties uit het interventieplan sociaal domein.

-

-200

Overig

-

-3

Incidentele POW middelen: Incidentele middelen vanuit de centrumgemeente Zoetermeer die in 2021 werden ontvangen, worden in 2022 niet verwacht hetgeen lagere begrote inkomsten als gevolg heeft. De incidentele middelen betroffen een bijdrage in de deelname aan Perspectief op Werk.

-66

-

Pva statushouders: Voor het project Gezond Participeren uit het plan van aanpak statushouders vond in 2021 een reservebijdrage plaats ten behoeve van een éénmalig budget.

-40

40

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een lagere urentoerekening aan het taakveld Arbeidsparticipatie. De herverdeling van de toegerekende uren heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

118

660 Maatwerkvoorzieningen (WMO)

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een lagere urentoerekening aan het taakveld Maatwerkvoorzieningen Wmo. De herverdeling van de toegerekende uren heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

48

Overig

-1

-2

Gevolgen corona: Voor werkzaamheden schuldhulpverlening als gevolg van corona zijn in 2021 extra kosten gemaakt. Deze waren incidenteel en hiervoor staat geen bedrag opgenomen in 2022.

-

30

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een hogere urentoerekening aan het taakveld Maatwerkdienstverlening 18+. De herverdeling van de toegerekende uren heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

-6

672 Maatwerkdienstverlening 18-

Kostenbeheersing sociaal domein: In dit taakveld is de toename van de taakstelling binnen het sociaal domein van 2021 (€ 750.000) naar 2022 (€ 1.250.000) opgenomen.

-

500

Uren interventieplan sociaal domein: Middelen die voorheen werden ingezet ten behoeve van externe jeugdhulpverlening worden (tijdelijk) ingezet voor eigen personele kosten waarmee invulling wordt gegeven aan de acties uit het interventieplan sociaal domein.

-

-429

Overig

-1

-28

Reservemutatie: In 2021 vond een incidentele reservebijdrage ten behoeve van inhuur plaats welke in 2022 niet is opgenomen.

-75

-

Gemeenschappelijke regelingen: Het budget voor de bijdrage is afgestemd op de begroting 2022 van de VRH.

-

-53

Overig

-

5

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren en uitbreiding van formatie is een hogere urentoerekening aan het taakveld Openbare orde en veiligheid. De herverdeling van de toegerekende uren hebben per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

-188

720 Riolering

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een lagere urentoerekening aan het taakveld Riolering.

-

53

Overig

-1

-4

Afvalinzameling: Bij de publieke samenwerking tussen Avalex en HVC staan de deelnemende gemeenten garant voor opgenomen geldleningen. Hiervoor wordt door HVC een jaarlijkse provisie betaald van 1%.

136

-

Afvalinzameling: Hogere opbrengsten door tariefsverhoging en areaaluitbreiding. Een nadere toelichting staat in de paragraaf lokale heffingen.

315

-

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een lagere urentoerekening aan het taakveld Afval.

-

31

740 Milieubeheer

Mutatie Reserves: In 2021 is vanuit de bestemmingsreserve ' Energieneutrale gemeente' eenmalig € 309.000 ingezet voor de energietransitie.

-309

309

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een lagere urentoerekening aan het taakveld Milieubeheer. De herverdeling van de toegerekende uren hebben per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

144

Overig

0

-1

Bevolkingsadministratie: In 2021 vindt verschuiving plaats van het inhuurbudget van € 335.000 ter dekking van externe klant contact medewerkers van de interne kostenplaats naar het juiste taakveld 020 Burgerzaken waar deze uitgaven onder vallen conform IV-3 voorschriften. In programma 10 onder taakveld 080 Overige baten en lasten staat het nadeel begroot. Voor de begroting heeft dit geen financiële gevolgen.

-

335

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een hogere urentoerekening aan het taakveld Burgerzaken. De herverdeling van de toegerekende uren heeft per saldo geen effect op het begrotingssaldo.

-

-24

Overhead: Als gevolg van hogere kosten Overhead (onder andere hogere afschrijvingen ICT) en andere procentuele verdeling van de overhead aan grondexploitaties, investeringen en voorzieningen nemen de kosten voor de exploitatie toe met € 822.000.

-

-822

Reserve mutatie: Naast de kosten voor de reguliere activiteiten van Werken in Haaglanden zijn er in 2019 extra afspraken gemaakt in de Kring van Secretarissen. Het betreft hier de bijdrage voor de samenwerking op het terrein van arbeidsmarktaanpak. Er zijn recruiters aangetrokken om in de regio moeilijk vervulbare functies in te vullen. Daarnaast zijn er regionale activiteiten ontwikkeld op het gebied van een loopbaancentrum.

-40

40

050 Treasury

Renteresultaat: De niet afgeronde berekende omslagrente bedraagt voor het begrotingsjaar 2022 1,51%. De doorberekende rente aan investeringen bedraagt 2% (afgerond). Hierdoor resteert een voordelig renteresultaat.

942

-

Overig

0

0

OZB Woningen: De lasten en baten OZB woningen zijn in 2022 bijgesteld naar de verwachte personele inzet en de aangepaste woningbouwprognose ten opzichte van de begroting 2021.

220

-56

062 OZB Niet woningen

Overig

-21

-7

Overig

0

0

Hondenbelasting: Een verlaging van de opbrengstraming hondenbelasting met ingang van 2022 waarmee invulling is gegeven aan de motie Belastingverlaging.

-80

-

Overig

9

-5

AU voorgaande jaren: Tot vier jaar na afloop van een uitkeringsjaar vinden nog verrekeningen plaats. Dit heeft de afgelopen jaren jaarlijks tot een incidentele voordeel geleid. Bij het project Bezuinigingen ten behoeve van de Primaire Begroting 2022 is besloten hiervoor een structurele inkomstenpost op te nemen.

150

-

Compensatie jeugdzorgtekorten: Voor 2022 en verder worden gemeenten gecompenseerd voor de opgelopen kosten in de jeugdzorg. Deze mutatie is de toename van de inkomsten uit het totaal van € 1,3 miljard dat voor 2022 aan het gemeentefonds is toegevoegd. Voor meer toelichting zie ook programma Algemene dekkingsmiddelen, onderdeel 5 Algemene uitkering.

3.900

-

Stortingen in Bestemmingsreserve Financiële gevolgen corona: In 2021 zijn de bedragen uit de corona compensatiepakketten van het Rijk doorgestort naar de Bestemmingsreserve Financiële gevolgen corona. Voor 2022 worden deze ontvangsten en de doorstorting ervan niet begroot.

-

794

Overig

-122

-1

Bevolkingsadministratie: In 2021 vindt verschuiving plaats van het inhuurbudget van 335.000 ter dekking van externe klant contact medewerkers van de interne kostenplaats naar het juiste taakveld 020 Burgerzaken waar deze uitgaven onder vallen conform IV-3 voorschriften. In programma 9 onder taakveld 020 Burgerzaken staat het voordeel begroot. Voor de begroting heeft dit geen financiële gevolgen.

-

-335

Reserve mutatie: De wet 'modernisering' VPB-plicht overheidsondernemingen is per 1 januari 2016 in werking getreden. Deze wet houdt in dat overheden vennootschapsbelasting moeten betalen over de winsten, die zij met ondernemersactiviteiten hebben behaald. De winstuitkeringen die worden behaald vanuit het grondbedrijf van de gemeente Pijnacker-Nootdorp vallen onder deze VPB-plicht. De VPB-afdracht wordt gedekt vanuit de algemene reserve. In 2021 staat de onttrekking uit de algemene reserve geraamd op het Taakveld 080 overige baten en Lasten. Vanaf de begroting 2022 wordt de onttrekking geraamd op het taakveld 090 Vennootschapsbelasting waar ook het budget voor de te betalen VPB staat geraamd.

-926

-

Reserve mutatie: Personele mutatie ten laste van reserve bedrijfsvoering.

-102

102

Stelpost prijs: In de stelpost prijs is naast de CAO-verhogingen ook ruimte opgenomen voor pensioenpremies en overige sociale lasten. Het totaal van deze verwachte hogere lasten is lager dan de reeds gereserveerde ruimte in de begroting.

-

-503

Werkkostenregeling: Gezien de stijgende lijn in de kosten voor onder andere het aanschaf van een (elektrische) fiets is het budget voor het belaste deel van de werkkostenregeling opgehoogd.

-

90

090 Vennootschapsbelasting

Overig

-1

0

Winstuitname grex Tuindershof

1.908

428

1.990

-

Onttrekking Bestemmingsreserve Implementatie Omgevingswet

432

20

-

-

Totaal programma 3 Mobiliteit

0

0

0

0

Totaal programma 4 Groen en recreatie

0

0

0

0

Dekking vanuit algemene reserve Tijdelijke huisvesting CBS Schatkaart

478

-

-

-

Dekking reserve Sociaal Domein i.v.m. Uitvoeringsbudget P6 en P8 (zaaknr.1222903)

70

-

-

-

Storting algemene reserve winstuitname Tuindershof

1.908

428

1.990

-

Uitgaven implementatie Omgevingswet

432

20

-

-

Totaal programma 1 Ruimte en wonen

5.336

3.302

3.509

1.781

Storting algemene reserve winstuitname Bedrijvenpark Heron

161

1.097

-

-

Storting bestemmingsreserve Tijdelijke sportvoorziening Jan Jansen Sporthal

600

-

-

-

Uitgaven sociaal en mentaal welzijn (zaaknr. 1266141)

24

24

-

-

SPUK LPA 2022/2023 (1257010)

30

30

-

-

Totaal programma 8 Veiligheid en duurzaamheid

0

0

0

0

Totaal programma 9 Bestuur en dienstverlening

0

0

0

0

Aanvulling bestemmingsreserve afschrijvingslasten school De Regenboog

4.620

-

-

-

Afdracht Vennootschapsbelasting i.v.m. ondernemersactiviteit op de grondexploitaties

1.467

1.140

917

486

Aanvulling Organisatie & ontwikkelbudget

120

80

80

80

Totaal resultaat

2.874

2.117

1.527

1.221