Wat mag het kosten?

Onderwijs en kinderopvang
(bedragen x €1.000)

Rekening
2022

Begroting
2023

Begroting
2024

Begroting
2025

Begroting
2026

Begroting
2027

Baten

3.330

3.764

2.907

3.021

3.450

3.747

Lasten

-6.726

-7.439

-6.405

-6.347

-6.905

-7.374

Totaal Onderwijs en kinderopvang

-3.396

-3.675

-3.498

-3.326

-3.455

-3.627

Specificatie van de lasten en baten per product

Onderwijs en kinderopvang
(bedragen x €1.000)

Rekening
2022

Begroting
2023

Begroting
2024

Begroting
2025

Begroting
2026

Begroting
2027

Lasten per Taakveld

420 - Onderwijshuisvesting

-3.813

-3.638

-3.511

-3.453

-4.011

-4.480

430 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken

-2.436

-3.801

-2.894

-2.894

-2.894

-2.894

Totaal Lasten per Taakveld

-6.248

-7.439

-6.405

-6.347

-6.905

-7.374

Baten per Taakveld

420 - Onderwijshuisvesting

493

908

618

839

905

905

430 - Onderwijsbeleid en leerlingzaken

981

1.570

662

662

662

662

Totaal Baten per Taakveld

1.474

2.477

1.280

1.501

1.568

1.568

Totaal saldo van baten en lasten

-4.775

-4.962

-5.125

-4.846

-5.337

-5.807

Toevoegingen aan reserves

420 - Onderwijshuisvesting

-478

0

0

0

0

0

Totaal Toevoegingen aan reserves

-478

0

0

0

0

0

Onttrekkingen aan reserves

420 - Onderwijshuisvesting

1.857

1.287

1.626

1.520

1.882

2.180

Totaal Onttrekkingen aan reserves

1.857

1.287

1.626

1.520

1.882

2.180

Toevoegingen en onttrekkingen reserves

1.379

1.287

1.626

1.520

1.882

2.180

Resultaat

-3.396

-3.675

-3.498

-3.326

-3.455

-3.627

Analyse afwijkingen - begroting 2024 t.o.v. 2023

05 Onderwijs en kinderopvang
(bedragen × € 1.000)

Baten

Lasten

420 Onderwijshuisvesting

Huuropbrengsten: De huuropbrengsten blijven achter door de vertraagde nieuwbouw van kinderopvang.

-68

-

Kapitaallasten: De hogere kapitaallasten worden veroorzaakt door de geactualiseerde staat van activa en investeringsplanning. De afschrijvingslasten worden gedeeltelijk gedekt uit een bestemmingsreserve. Voor een overzicht van de investeringsplanning wordt verwezen naar bijlage 1 bij deze begroting.

348

-348

Mutaties reserves: Vervanging langdurig duurzaam verzuim gedekt uit de reserve bedrijfsvoering.

55

-55

Resultaatbestemming: Vanuit 2022 is voor 2023 eenmalig budget beschikbaar gesteld vanwege ingediende aanvragen voor verhuisvergoeding.

-60

60

Sloopkosten Beatrixschool: In 2023 is eenmalig budget beschikbaar gesteld voor sloopkosten in verband met uitbreiding van de Beatrixschool.

-

40

Subsidies: In 2023 heeft de gemeente een subsidie voor ventilatie van scholen door verstrekt van het ministerie van BZK aan drie scholen die dit aangevraagd hebben.

-222

222

Urentoerekening: Als gevolg van een herverdeling van de uren een hogere urentoerekening aan het taakveld Onderwijshuisvesting. De herverdeling van de toegerekende uren hebben per saldo geen effect op het begrotingsresultaat.

-

-58

Verlaging rekenrente: De rekenrente is verlaagd van 1,5% naar 0,5%. Hierdoor wordt een lagere rente toegerekend aan de betrokken taakvelden en verrekend met het taakveld treasury. De herverdeling heeft geen effect op het begrotingssaldo.

-

236

Overig

-3

30

430 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

Subsidies:: In 2023 is een eenmalige subsidie opgenomen voor het inhalen Covid-19 gerelateerde onderwijsvertraging.

-809

809

Subsidies:: In 2023 is eenmalig een restant subsidie voor RMC onderwijs uit 2022 opgenomen.

-99

99

Overig

1

-1

Totaal 05 Onderwijs en kinderopvang

-857

1.034

Investeringen

De investeringsplanning is geactualiseerd ten opzichte van de Kadernota 2023. Daarbij is met name aandacht besteed aan de investeringen in de jaarschijven 2023-2025. Door deze beter in tijd te spreiden gaan wij uit van een realistischer planning waarmee het jaarlijks overschot bij de jaarafsluiting wordt teruggedrongen. Daarnaast is de nieuwe jaarschijf 2027 toegevoegd met de daarin behorende investeringen.

Onderwijs en kinderopvang
(bedragen in €)

Begroting
2024

Begroting
2025

Begroting
2026

Begroting
2027

713017 OBS Ackerswoude - tijdelijke huisvesting (2021)

237.790

237.790

0

0

713019 OBS Ackerswoude: inrichting groep 8+9 (2022)

26.700

26.700

0

0

713020 OBS Ackerswoude: inrichting groep 10 (2023)

17.800

0

0

0

713021 OBS Ackerswoude: inrichting groep 11 (2024)

0

17.800

0

0

713506 PCB Beatrix: inrichting groep 13 (2021)

17.800

0

0

0

713507 PCB Beatrix: inrichting groep 14 (2024)

0

17.800

0

0

713508 PCB Beatrixschool: 5 lokalen (2020)

1.500.000

700.000

0

0

713514 RKB Joseph: renovatie (2025)

100.000

1.000.000

622.954

0

714018 RKB Maria: permanente huisvesting (2018)

1.000.000

900.000

0

0

714019 Casaschool: nieuwbouw Gr.v.Prinsterer (2020)

4.777.579

500.000

0

0

714044 Casaschool: inrichting groep 15 (2022)

17.800

0

0

0

714048 Renovatie Duivestein 23/25 (2022)

100.000

2.070.244

1.448.294

0

714050 CBS De Regenboog: nieuwbouw (2020)

647.032

2.936.256

300.083

0

714052 CBS De Vlinderboom: inrichting groep (2020)

17.800

0

0

0

714053 Casa+Schatkaart:Gr.v.Prinsterer nieuwb.2020:grond

260.000

0

0

0

714059 CBS De Schatkaart: nieuwbouw Gr.v.Prinsterer(2022)

2.501.474

0

0

0

714062 Stanislas: uitbreiding huisvesting (2022)

316.470

1.071.873

1.685.606

0

714063 Stanislas: uitbreiding inrichting (2022)

0

0

177.700

0

714070 CBS De Regenboog grondkosten

375.000

0

0

0

718304 BHP gebouwen 23-26 NSO 's Gravenweg (2025)

0

92.000

0

0

719239 RK Joseph & PCB De Schatkaart: kinderopvang (2020)

100.000

909.174

0

0

719240 Skippy/Johannesschool: kinderopvang (2020)

0

100.000

909.174

0

719241 RKB Maria, Ru Paresingel 1: kinderopvang (2017)

1.000.000

500.000

0

0

719242 Casa/Schatkaart: kinderopvang (2021)

788.543

0

0

0

719243 CBS Regenboog,Kon.Julianastr.1: kinderopvang(2018)

161.758

734.064

118.069

0

719254 Bouw Schatkaart: herstructurering terrein '21

695.075

0

0

0

Totaal Onderwijs en kinderopvang

14.658.621

11.813.701

5.261.880

0